Внесение через банкомат проводки

Внесение через банкомат проводки

Наличные и расчетный счет в «1С:Бухгалтерии»

Документы типовой конфигурации, как правило, относятся к конкретной области учета и предназначены для регистрации отдельных событий. В бухгалтерском учете эти события отражаются с помощью бухгалтерских проводок, которые документы формируют при проведении. Если хозяйственная ситуация затрагивает несколько областей учета, может потребоваться ввод нескольких документов, отражающих события в каждой из этих областей.

Взнос наличными на расчетный счет

В соответствии с Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденным решением Совета Директоров ЦБР 22 сентября 1993 г. № 40 предприятия обязаны сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе в порядке и сроки, согласованные с обслуживающими банками.

Выдача наличных средств из кассы предприятия для внесения на расчетный счет производится по расходному кассовому ордеру. Эта операция отражается в конфигурации документом «Расходный кассовый ордер». Для зачисления на расчетный счет рублевых средств в качестве корреспондирующего счета следует указать счет 51 «Расчетный счет», а как объект аналитики — тот счет из справочника «Банковские счета», на которые средства поступили. При проведении документ «Расходный кассовый ордер» формирует проводку Дт 51 Кт 50.1 на сумму внесенной наличности.

Обычно через 1-2 дня банк предоставляет выписку, в которой, наряду с прочими поступлениями и списаниями за этот день, отражена и операция по взносу наличными. Для отражения операций по расчетному счету в типовой конфигурации предназначен документ «Выписка». Поступление из кассы вводится в выписке отдельной строкой, в которой следует выбрать вид движения «Поступление (произвольный счет)» и в качестве корреспондирующего счета указать счет 50.1 «Касса в рублях». По этой строке проводка сформирована не будет. В подтверждение этого при проведении такой выписки выведется сообщение: «Проводки по кассе формируются только кассовыми документами».

Таким образом, при оформлении операции документами дублирование проводок исключено. «Главными» документами считаются кассовые, они и формируют проводки. Последовательность ввода документов «Расходный кассовый ордер» и «Выписка» не важна и на работу документов не влияет.

В связи с тем, что по строке выписки, отражающей поступление на расчетный счет, проводки не формируются, может возникнуть впечатление, что эту строку и вовсе вводить не стоит. В данном случае решение пользователь должен принять самостоятельно, т.к. на работу в целом это не влияет. Стоит отметить лишь, что указание этой строки в документе «Выписка» позволит получить оборот по поступлению и остаток на конец дня (по кнопке «Показать остатки и обороты») в точном соответствии с выпиской, поступившей из банка. Это облегчает контроль ввода и снижает риск возникновения ошибок.

Из сказанного вытекает рекомендация формировать строку по поступлению денежных средств из кассы всегда, за исключением случаев, когда это поступление является единственным движением по расчетному счету в этот день. В этом случае и саму выписку можно не формировать.

Получение наличных с расчетного счета

Получение наличных денег организациями с расчетного счета производится по денежным чекам. Наличные деньги, полученные предприятиями в банках, расходуются на цели, указанные в чеке.

Поступление наличных средств в кассу предприятия с расчетного счета производится по приходному кассовому ордеру. Эта операция отражается в конфигурации документом «Приходный кассовый ордер». Для отражения поступления в кассу с расчетного счета рублевых средств в качестве корреспондирующего счета следует указать счет 51 «Расчетный счет», а как объект аналитики — тот счет из справочника «Банковские счета», с которого средства сняты. При проведении документ «Приходный кассовый ордер» формирует проводку Дт 50.1 Кт 51 на сумму поступивших средств.

При получении банковской выписки следует сформировать документ «Выписка». Списание денежных средств с расчетного счета вводится в выписке отдельной строкой, в которой следует выбрать вид движения «Списание (произвольный счет)» и в качестве корреспондирующего счета указать счет 50.1 «Касса в рублях». По этой строке проводка сформирована не будет и проведение выписки сопровождается сообщением: «Проводки по кассе формируются только кассовыми документами».

Очевидно, что порядок работы во многом похож на обработку взноса наличными на расчетный счет. Все рекомендации аналогичны.

ПРИМЕЧАНИЕ. Для контроля правильности ввода операций по расчетному счету и кассе используйте стандартный отчет «Карточка счета». Получение в этом отчете ежедневных оборотов возможно, если в поле «Показывать оборот» установить значение «По дням».

Проводки в бухучете при сдаче денег через банкомат

Самоинкассация проводки в бухучете

При использовании расчетных счетов стоит знать, как вносить средства. Выясним, как отразить взнос учредителя. Ведь эти сведения являются немаловажными.

Одним из источников поступления денег на расчетный счет являются учредительские взносы. Но они не всегда оформляют корректно.

  • Что нужно знать?
  • Как оформить взнос учредителя на расчетный счет?

Как не допустить ошибок и отразить внесенные средства правильно, рассмотрим в данной статье. Как не нарушать правила ведения кассовых операций?

Что нужно знать?

Определим, что такое расчетный счет и для чего он нужен.

Без таких данных трудно будет разобраться, как быть при осуществлении взносов или проведении иных расчетных кассовых операций.

Расчетный счет – общее название счетов, что открываются при составлении договора банковских счетов. Такое понятие используется для обозначения счетов, что рассчитаны для проведения обычных расчетов.

Счета могут быть поделены на виды с учетом:

  • валюты;
  • собственников счетов (резидент или нерезидент, юрлицо, гражданин, ИП);
  • целевого назначения.

Отражение операций по расчетным счетам осуществляется в регистре бухучета на счете 51. Фиксируют поступившие и списанные суммы. Если сумма по ошибке относится в кредит или дебет, тогда стоит использовать счет 76.

Фиксация операция осуществляется на основании банковской выписки и денежно-расчетной документации. Основание для открытия и произведения операций по счету – банковские контракты.

Каково назначение р/с

Расчетные операции между компаниями могут возникать из договорных взаимоотношений по поставке материальных ценностей, предоставлению услуг, работ.

Согласно договору одна сторона обязана поставлять товар, выполнять работу, вторая сторона должна своевременно вносить плату.

При ведении хоздеятельности компания должна производить расчеты с бюджетом и внебюджетным фондом. Эти расчеты связаны с налоговыми перечислениями и внесением сумм в качестве страхового взноса.

Расчеты обычно осуществляются в безналичном виде, а значит, возникает необходимость по открытию расчетного счета. На такой счет должны зачисляться все полученные средства.

Денежной суммы фирма не получит, их заменит расчетная документация, что поступает от должников. Наличность при этом не участвует в платежах.

Законодательная база

Основные регулирующие документы:

Как оформить взнос учредителя на расчетный счет?

Лучший способ покрыть дефицит оборотных средств – пополнить счет личными суммами учредителей.

Такой взнос может оформляться несколькими вариантами – увеличением уставного капитала, займами и перечислением денег в качестве безвозмездной помощи.

Порядок внесения наличных от юридического лица

Что для этого необходимо?

Решение увеличить уставной капитал Принятое на учредительском собрании, а также выписка из Единого реестра юрлиц о регистрации таких изменений. Представляются заявления, платежные поручения
Договора беспроцентных займов Между учредителями и компанией
Соглашения о безвозмездной помощи Между предприятием и учредителями

Сложнее всего увеличить уставной капитал. Ведь сначала следует оформление решения, внесение корректировок в ЕГРЮЛ.

Далее нужно обратиться в налоговый орган, представить заявление и перечислить государственный сбор за оказание услуги.

Проблемы могут возникнуть при возврате суммы. Нужно будет либо уменьшать размер уставного капитала, либо выводить учредителей из числа участников.

Лучше остановиться на оформлении беспроцентного займа, так как в такой ситуации не придется перечислять налог. Взаймы может давать даже единственный собственник предприятия.

Учредители могут делать взнос множество раз. Законодательством также не установлено ограничения по сумме разовых взносов.

О том, что деньги и проценты, которые получены при проведении сделки займа, не облагаются налогом, говорится и в подп. 15 п. 3 ст. 149 НК.

Не стоит платить налог при увеличении капитала, так как внесенные суммы не относятся к доходам предприятия (ст. 217 НК).

Отметим, что внесение средств на счет – процедура менее сложная, чем их списание. Для внесения денег:

Наличность привозят В банковское учреждение
Подают операционисту объявление На взнос наличностью по установленной форме
Работник банка обработает полученное объявление И отправит вас в кассу, где будет сдаваться сумма
Кассир примет деньги Выдаст квитанцию с проставленными подписями и печатями

Данные о том, что средства зачислены на расчетный счет будут отражены в выписке банка. Такой документ можно получить на второй день после осуществления взноса.

Наличность может вноситься предпринимателем только на свои банковские счета. На счет иной компании деньги зачислить нельзя. Такая операция не будет проводиться банковской организацией.

Если уставной капитал вносится на расчетные счета, стоит отражать операцию на счете 51. Необходимо оформлять кассовые документы.

Поступление от физического лица

Единственный учредитель компании при внесении средств на расчетный счет должен составлять соответствующее решение. В ООО, что учреждено одним лицом, такие решения принимаются им же.

Обязательно составление письменного документа (ст. 39 ФЗ № 14). А будет ли облагаться налогом внесенная сумма, зависит от способа перечисления средств.

Безвозмездные займы налогом не облагается (ст. 251 НК), если сумма вносится гражданином, доля которого в уставном капитале больше 50%, и если имущество компании, не будет передаваться в течение года иному лицу.

Внесение денег на расчетные счета ООО в уставной капитал оформляют в отдельности по каждому участнику (в рамках его доли).

Если своевременно не оплачена доля или оплачена не в полной мере, она перейдет к ООО и будет распределена между остальными учредителями.

Если безвозмездный

При безвозмездной передаче компании средств стоит подготовить договор, которым может называться:

  • контрактом финансирования;
  • решением, соглашением о финансовой помощи учредителей;
  • соглашением об оказании финансовой помощи. Такой способ подойдет в том случае, если учредительская доля в уставном капитале составила больше50 %. При меньших долях стоит уплачивать налоги.

Безвозмездной помощью стоит считать перечисления средств в качестве материальной помощи. При этом не возникает обязательства получателей по возврату полученных денег.

Если доля учредителя при внесении средств меньше 50%, безвозмездно переданная сумма будет считаться внереализационной прибылью.

Это стоит учесть при произведении налоговых платежей. Дата получения прибыли – день, когда финансовые средства поступили на счета или в кассу получателей. В бухучете ООО признает прочую прибыль.

В соответствии с подп. 11 п. 1 ст. 251 НК прибыль в виде имущественных объектов не будет облагаться налогом, если она получена на безвозмездной основе.

Только доля лица, вносившего деньги в уставной капитал должен составлять больше 50%. НДС с полученных средств платить не нужно (пункт 1 ст. 146 НК).

Согласно п. 2 ПБУ 9/99 прибылью компании признают увеличение экономической выгоды при поступлении актива и погашении обязательств, в результате чего увеличивается капитал.

Сюда не стоит относить вклады владельца имущественного объекта. Активы, внесенные безвозмездно, относят к прочим доходам (п. 8, 16 ПБУ 9/99).

Деньги могут отражаться такими проводками:

Дт 50, 51 Кт 91 Отражение прочей прибыли в сумме полученных денег
Дт 68 Кт 99 Начисление постоянного налогового актива

Если через банкомат

Банки лояльно относятся не только к клиентам-гражданам, но и к компаниям. Для последних также предоставляется возможность внесения наличности на расчетные счета через терминал самообслуживания.

А значит, представителям предприятий уже нет необходимости отправляться в отделение банковской организации. Внесение средств возможно через банкомат, но вот только на расчетные счета, что открывались в определенном банке.

Какого порядка придерживаться:

  1. В офисе банковской организации возьмите идентификационный код (ID вносителей).
  2. Найдите терминал самообслуживания.
  3. Нажмите пункт для оплаты услуг, где выберите пункт для внесения наличности на расчетные счета.
  4. Впишите код и следуйте дальнейшим подсказкам.

Отражение взноса в 1С

Согласно Порядку ведения кассовых операций в РФ, что утвержден решением Совета Директоров ЦБ 22.09.1993 № 40, компании сдают в банковское учреждение наличные суммы сверх разрешенного лимита.

При выдаче наличности из кассы фирмы для внесения на расчетные счета оформляется расходный кассовый ордер. Чтобы зачислить на счет рубли используют счет 51.

Объектом аналитики будет тот счет из справочника по банковским счетам, но который деньги поступают.

Проводя документ, стоит сформировать проводку поступления денежных средств на расчетный счет от покупателя – Дт 51 Кт 50.1.

Через день банком будет представлена выписка.

Примеры проводок по кассе: выплата, поступления, инкассация, излишки и недостачи

Чтобы отразить операции по расчетным счетам в типовых конфигурациях используют документ «Выписка».

Поступления из кассы вводят отдельными строками, где выбирают вид движения «Поступление». Корреспондирующим счетом будет счет 50.1.

По данным строкам проводку формировать не нужно. Для подтверждения этого при проведении выписок будет выведено сообщение «Проводки по кассе формируются только кассовой документацией.

Если операция оформляется документацией, дублировать проводки не нужно. документация – кассовая, она и сформирует проводки. Последовательность ввода документа (выписки, РКО) не имеет значения и на работу документации это влиять не будет.

Так как по строкам выписок, что отражает поступившие суммы, формирование проводок не осуществляется, можно подумать, что такие строки и не вводятся.

Пользователи самостоятельно решают, как быть. Отметим, что при указании строки в документе «Выписка» получают обороты по поступлениям на остаток дня согласно банковской выписке.

Так легче контролировать ввод и можно уменьшить количество ошибок. При внесении учредителем средств в уставной капитал, формируют проводки:

Счет 80 – сформировано уставной капитал, 75 – произведение расчетов с учредителем Дт 75.1 Кт 80
При внесении уставного капитала на счета Используют проводку Дт 51 Кт 75.1

Как положить ИП?

Чтобы положить средства на расчетный счет, предприниматель должен посетить отделение банковской организации. Пополнение наличностью – способ, что является самым распространенным.

Но стоит разграничить:

Внесение своих денег На счета ИП
Внесение вырученных сумм от ведения бизнеса на счета Производится через кассы банков или терминалы самообслуживания

В первом случае средства можно внести:

  • наличностью в кассе банковского учреждения;
  • денежными переводами;
  • наличностью через банкоматы;
  • переводом с лицевых счетов предпринимателя – самый удобный способ, если счета обслуживаются одним банком.

Обязательно отражайте назначение платежей, чтобы налоговый орган не воспринял сумму в качестве торговой выручки и начислил налоги. Для отражения операций в бухучете можно использовать несколько проводок.

Средства, что вносятся для развития дела, могут определяться в качестве собственного капитала. А значит, актуальны счета 80-89.

Лучше всего используйте счет 84, на котором у ИП отражаются средства, что остались после перечисления налогов (чистый доход). Поступление денежных средств на расчетный счет отражается по Дт 51 Кт 84.

При выводе денег нужно будет применять проводку Дт 84 Кт 51. Компания может пройти регистрацию и без открытия расчетных счетов. Но не затягивайте с этим. Ведь все равно основная масса операция должна осуществляться в безналичном виде.

И кстати, если производится взнос на счет, указывайте в банковской документации соответствующее основание – оплату учредителями долей в уставном капитале, взноса участников в уставной капитал.

Как видите, расчетные счета очень важны при ведении предпринимательской деятельности. С их помощью бизнесмены могут перейти на новую деловую ступеньку, расширять базу клиентов, привлекать к сотрудничеству поставщиков.

И поэтому важно знать, как ими пользоваться. Как же быть при внесении средств учредителями, мы разобрались.

Category: Банки

Similar articles:

Где выгоднее открыть расчетный счет для ИП или ООО в 2018 году: обзор тарифов, личный опыт и рекомендации

Перевод денег на расчетный счет ИП и организации — способы пополнения

Как узнать расчетный счет карты «Сбербанка»? Где посмотреть расчетный счет банковской карты «Сбербанка»?

Почему банк может заблокировать ваш расчетный счет?

Как закрыть расчетный счет

Внесение денег на расчетный счет через банкомат проводки

Порядок внесения наличных от юридического лица Что для этого необходимо? Решение увеличить уставной капитал Принятое на учредительском собрании, а также выписка из Единого реестра юрлиц о регистрации таких изменений.

Представляются заявления, платежные поручения Договора беспроцентных займов Между учредителями и компанией Соглашения о безвозмездной помощи Между предприятием и учредителями Сложнее всего увеличить уставной капитал. Ведь сначала следует оформление решения, внесение корректировок в ЕГРЮЛ.

Далее нужно обратиться в налоговый орган, представить заявление и перечислить государственный сбор за оказание услуги. Проблемы могут возникнуть при возврате суммы. Нужно будет либо уменьшать размер уставного капитала, либо выводить учредителей из числа участников.

Лучше остановиться на оформлении беспроцентного займа, так как в такой ситуации не придется перечислять налог.

Важно

23665 В этой статье мы рассмотрим, как отразить в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.

0 движение наличных денежных средств между банковским счетом и кассой организации: снятие денежных средств в кассу и их внесение на расчетный счет.

В большинстве организаций такие операции совершаются регулярно, поэтому вопросы по их отражению в программах 1С нам периодически задают.

В первую очередь в данном случае необходимо сделать корректные настройки учетной политики в программе.

Если в вашей организации операции по снятию или внесению наличных денежных средств не укладываются в один рабочий день, необходимо использовать счет 57 «Переводы в пути».

С данной настройкой нужно определиться при заполнении учетной политики в программе, для этого открываем вкладку «Главное», «Учетная политика» и отмечаем флажком, используется или нет счет «Переводы в пути».

Внесение денег на расчетный счет через банкомат подотчетным лицом

Федерального закона от 21.11.

1996 N 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, которыми оформляются все проводимые организацией хозяйственные операции, должны быть составлены в момент совершения операции, а если это не представляется возможным — непосредственно после ее окончания.

Сдача наличной выручки в банк с использованием специальных банковских терминалов (банкоматов) по приему наличности сопровождается выдачей ими квитанций, подтверждающих факт внесения денежных средств уполномоченным лицом организации.

Фактическое зачисление этих денежных средств на расчетный счет организации подтверждается соответствующей банковской выпиской по расчетному счету.

Как отразить взнос учредителя на расчетный счет

Такое понятие используется для обозначения счетов, что рассчитаны для проведения обычных расчетов. Счета могут быть поделены на виды с учетом:

  • валюты;
  • собственников счетов (резидент или нерезидент, юрлицо, гражданин, ИП);
  • целевого назначения.

Отражение операций по расчетным счетам осуществляется в регистре бухучета на счете 51.

Фиксируют поступившие и списанные суммы. Если сумма по ошибке относится в кредит или дебет, тогда стоит использовать счет 76. Фиксация операция осуществляется на основании банковской выписки и денежно-расчетной документации.

Основание для открытия и произведения операций по счету – банковские контракты. Каково назначение р/с Расчетные операции между компаниями могут возникать из договорных взаимоотношений по поставке материальных ценностей, предоставлению услуг, работ.

Внос денег через банкомат

При этом в бухгалтерском учете организации такие операции могут быть отражены следующими записями:Дебет 57 Кредит 50- торговая выручка внесена в банковский терминал (банкомат) для зачисления на расчетный счет организации (на основании выданной терминалом (банкоматом) квитанции);Дебет 51 Кредит 57- торговая выручка зачислена на расчетный счет организации (на основании полученной выписки с расчетного счета). Ответ подготовил: Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ Объедкова Наталья Контроль качества ответа:Рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТаудитор Монако Ольга [Только зарегистрированные пользователи могут видеть ссылки.

Чтобы зачислить на счет рубли используют счет 51. Объектом аналитики будет тот счет из справочника по банковским счетам, но который деньги поступают.

Денежная наличность поступившая через банкомат проводки

Порядок внесения наличных от юридического лица Что для этого необходимо? Решение увеличить уставной капитал Принятое на учредительском собрании, а также выписка из Единого реестра юрлиц о регистрации таких изменений.

Представляются заявления, платежные поручения Договора беспроцентных займов Между учредителями и компанией Соглашения о безвозмездной помощи Между предприятием и учредителями Сложнее всего увеличить уставной капитал. Ведь сначала следует оформление решения, внесение корректировок в ЕГРЮЛ.

Далее нужно обратиться в налоговый орган, представить заявление и перечислить государственный сбор за оказание услуги. Проблемы могут возникнуть при возврате суммы. Нужно будет либо уменьшать размер уставного капитала, либо выводить учредителей из числа участников.

Лучше остановиться на оформлении беспроцентного займа, так как в такой ситуации не придется перечислять налог.

Важно 23665 В этой статье мы рассмотрим, как отразить в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0 движение наличных денежных средств между банковским счетом и кассой организации: снятие денежных средств в кассу и их внесение на расчетный счет.

В большинстве организаций такие операции совершаются регулярно, поэтому вопросы по их отражению в программах 1С нам периодически задают.
В первую очередь в данном случае необходимо сделать корректные настройки учетной политики в программе.

Если в вашей организации операции по снятию или внесению наличных денежных средств не укладываются в один рабочий день, необходимо использовать счет 57 «Переводы в пути».

С данной настройкой нужно определиться при заполнении учетной политики в программе, для этого открываем вкладку «Главное», «Учетная политика» и отмечаем флажком, используется или нет счет «Переводы в пути».

Денежная наличность поступившая через банкомат проводки ип

Дебет 91-2 Кредит 51 -2400 руб.

– списана комиссия за открытие счета; Дебет 91-2 Кредит 76 (60) -423,73 – комиссия за оформление карточки подписи; Дебет 19 Кредит 60 -76,27 – НДС с комиссии за оформление карточки подписи; Дебет 76 (60) Кредит 51 -423,73 – списана комиссия за оформление карточки подписи; Дебет 76 (60) Кредит 51 -76,27 – списан НДС с комиссии за оформление карточки подписи.

Пополнение счета ооо через банкомат карпоротиывной картой проводки

Смысл его в том, что учредитель дает в долг предприятию свои личные средства. Оформить данный займ можно как единым траншем, так и по частям. В первом случае есть немаловажный нюанс: если соучредителей у ООО несколько, то каждому из них придется внести равную долю с другими участниками Общества.

Увеличение уставного капитала Иногда предприниматели предпочитают оформлять помощь своему предприятию как пополнение уставного капитала.

Корпоративные карты: расчеты, бухгалтерский учет операций

В связи с этим к субсчету «Специальный карточный счет в банке» счета 55 «Специальные счета в банках» целесообразно открыть субсчета второго порядка, например «Неснижаемый остаток» и «Платежный лимит».

Открытие отдельных субсчетов второго порядка субсчета «Специальный карточный счет в банке» в разрезе держателей выпущенных карт в обязательном порядке следует вести в том случае, если к единому корпоративному счету открыто несколько пластиковых карт, с помощью которых любой держатель может осуществлять операции в пределах общего платежного лимита.

При этом при перечислении денежных средств на специальный карточный счет клиент передает в кредитную организацию ведомость, содержащую данные держателей и номера карт, а также суммы, подлежащие зачислению на каждую карту. Зачисление средств на специальный

Объявление на взнос наличными остается в банке, квитанция выдается банковским работником на руки лицу, внесшему наличные на расчетный счет, в под­тверждение получения данной суммы.

Квитанция сдается в бухгалтерию, где хранится вместе с расходным ордером и копией листа кассовой книги. Расходный кассовый ордер регистрируется в журнале регистрации.

Рекомендуем прочесть: Досрочный обмен ву

Сумма наличных, сданная на расчетный счет, отража­ется в бухгалтерском учете проводкой: дебет счета 51 «Расчетный счет» — кредит счета 50 «Касса».

Как внести деньги на счет ООО через банкомат?

Зачисление средств, внесенных до 23-00, проводится в этот же день по будням. Деньги, внесенные позже или в выходной день, зачисляются на следующий рабочий день.

Для внесения наличных на счет ООО нужно в первый раз получить ID-код у операциониста в том отделении, где обслуживается счет.

Для всех доверенных лиц с правом внесения наличных на также формируется отдельный ID-код.

Чтобы внести наличные на счет ООО через банкомат, нужно: Получить ID-код Подойти к ближайшему терминалу Найти в меню пункт «Оплата услуг» и выбрать пункт «Внести наличность на расчетный счет».

Меню терминалов может отличаться, поэтому стоит прежде с ним ознакомиться.

Оплата корпоративной картой: как правильно оплачивать и проводить

Все это может быть учтено в расходах вашей организации и уменьшить налогооблагаемую базу. Во-вторых, можно купить что-то в офис, не связанное ведением деятельности, например, оплатить услуги массажиста, который приходит в офис раз в неделю и делает всем сотрудникам массаж.

И еще немного полезных сведений: – снятие наличных является выдачей подотчет распорядителю (возможно иному лицу); – заработную плату перечислять с нее можно; – иным физлицам деньги перечислять

Уроки 1С для начинающих и практикующих бухгалтеров

В качестве счета дебета выбираем счет 55.04.

После проведения документ сформирует проводку: При снятии денег с корпоративной карты сотрудник фактически берет из под отчет, и об их использовании впоследствии обязан отчитаться организации. Предположим, сотрудник снял деньги с корпоративной карты в банкомате и рассчитался ими в магазине при покупке ТМЦ.

Операция снятия денег в банкомате отражается в 1С Бухгалтерия документом «Списание с расчетного счета». При снятии наличных банк удерживает комиссию.

Бухгалтерский учёт расчётов пластиковыми картами

А стоимость на забалансе необходимо указать рыночную. Для этого можно запросить у банка справку о стоимости такого оборудования, либо воспользоваться другими источниками информации о стоимости аналогичного оборудования.

Однако при низких оборотах с использованием банковских карт банк может взимать арендную плату за пользованием терминалом.

Тогда бухгалтеру необходимо такую арендную плату учитывать в составе расходов на продажу: Дебет 91 Кредит 44 — учтена арендная плата за оборудование, предоставленное банком.

Итак, договор заключили, оборудование учли, теперь перейдем непосредственно к операциям по зачислению денежных средств. При оплате товара наличными денежными средствами в кассу предприятия в бухгалтерском учете делается проводка: Дебет 50 Кредит 90 субсчет «Выручка от наличных продаж» — отражена сумма, полученная от покупателей в кассу организации.

7 правил для корпоративной карты

Причем к одному и тому же счету могут быть выпущены карты на разных работников вашей организации. О выпуске каждой из дополнительных карт сообщать в инспекцию и фонды не нужно.

Сама карта принадлежит банку, поэтому в учете она никак не отражается. Если банковская карта именная и работник сам будет получать ее в банке, то вести журнал учета банковских корпоративных карт необязательно.

Хотя иногда бухгалтеру приходится заполнять доверенность на получение конкретным работником в банке корпоративной карты (образец доверенности, как правило, предоставляет сам банк).

О том, кому из работников выданы карты, банк может сообщить вашей организации в реестре на выпуск международных корпоративных карт или в ином документе (это зависит от принятой в банке системы документооборота и условий, прописанных в вашем с ним договоре).

Пополнение расч.счета

счет формируются выпиской по тому счету, на который денеж.средства поступают.» Что я делаю не так.

Какими документами в 1:С Предприятие отражать пополнение расчетного счета? (А. Яновщенко, 11 ноября 2015 г.)

  • Корреспонденты на фрагмент
  • Поставить закладку
  • Посмотреть закладки
  • Судебные решения

А. Яновщенко

аудитор РК, CIPA, DipIFR,

партнер по аудиту ТОО «Казахстанаудит»

КАКИМИ ДОКУМЕНТАМИ В 1:С ПРЕДПРИЯТИЕ ОТРАЖАТЬ ПОПОЛНЕНИЕ РАСЧЕТНОГО СЧЕТА?

Как правильнее заносить пополнение денег в банк? Через кассу РКО Д1030 К1030 счет 1021 не где не ставится, чтобы расписался под отчетное лицо что получила деньги с кассы. или через операцию Платежный ордер поступления денежных средств через проводку Д1030 К 1021? Но получается там же никто не расписывается, деньги то уходят с кассы.? Но по мне должна быть проводка 1030 1021. но в РКО не ставится. Как правильно будет. Еще в компаний несколько кассы, 9 шт. 9 магазинов-бутиков. Как правильно их надо каждый день выручку вносить в основную кассу, в смысле в офис, но у нас в офисе нет кассы ККМ но есть сейф. По мне правильно так, всю выручку каждый день вносить основной сейф то есть в основную кассу. и от туда брать на расходы например как авансовый отчет или для пополнения ч/з расходник. Предыдущий бухгалтер делал так, каждую выручку забирал под.отчтное лицо то есть руководитель ч/з РКО. а когда нужно было делать пополнение в банк, делали операцию Платежный ордер поступления денежных средств. то есть остальные деньги оставались у под. отчетного лица. так как она все равно также от туда и брала деньги на авансовый отчет то есть на админ расходы. Но правильно ли что у подотчетного лица деньги держались хоть там год и больше? Вопрос по пополнению как правильно заносить? и вопрос с под.отетным лицом правильно ли вышеуказанные операций бухгалтера?

Комментарии. Чтобы отразить в 1:С Предприятие расходный кассовый ордер при отражении операции пополнения расчетного счета с использованием счета 1021, необходимо осуществить следующее: при формировании расходного кассового ордера выбрать из меню «Выбор вида операции документа» вид операции «Инкассация денежных средств». Сформируется расходный кассовый ордер со счетом 1021. Далее, вы формируете банковский документ «Платежный ордер поступление денежных средств», выбираете из меню «Выбор вида операции документа» вид операции «Инкассация денежных средств». Сформируется платежный банковский ордер, в котором вы выбираете корреспондирующий счет 1021 и отражаете поступление наличных денег на расчетный счет.

Порядок приема и выдачи наличных денег, оформления кассовых документов на предприятии должен осуществляться в соответствии с «Правилами ведения бухгалтерского учета» (далее — «Правила»), утвержденными приказом Министра финансов Республики Казахстан от 31 марта 2015 года № 241; а также в соответствии с установленными руководством предприятия процедурами внутреннего контроля в отношении наличных денежных средств.

В соответствии с Правилами, все наличные деньги, принадлежащие предприятию, должны храниться в несгораемых металлических шкафах. Для снижения риска потери денежных средств, предприятия, имеющие регулярную наличную выручку, ежедневно сдают ее в банк, имея в кассе минимальный остаток, необходимы для текущих хозяйственных нужд.

Учет наличных денежных средств, выданных в подотчет, регламентируется учетной политикой субъекта, при этом в зависимости от назначения устанавливаются сроки предоставления авансового отчета подотчетного лица, возврата наличных денежных средств, в соответствии с Правилами. Руководство предприятия утверждает через учетную политику сроки выдачи денег в подотчет, руководствуясь целями предприятия в отношении эффективного управления денежными средствами.

При принятии решения в отношении сроков выдачи денежных средств в подотчет, руководство предприятия должно принимать во внимание, что задолженность работников по подотчетным суммам является краткосрочной задолженностью. А также, что денежные средства, находящиеся в подотчете у сотрудника более года, могут рассматриваться налоговыми органами как получение дохода сотрудником, с начислением соответствующих налогов.

Выводы: Отражение операций по пополнению расчетного счета с использованием счета 1021 производится при выборе вида операции «Инкассация денежных средств». Срок предоставления авансового отчета подотчетным лицом, возврата наличных денежных средств, определяются учетной политикой предприятия.

Учимся оформлять авансовые отчёты на примерах оглавление Как оформить приходный кассовый ордер

Учимся работать с корпоративными картами (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0)

2018-02-06T11:33:48+00:00

В этом уроке мы рассмотрим отражение в 1С:Бухгалтерии 8.3 (редакция 3.0) операций с корпоративными картами.

Корпоративной называется банковская карта, привязанная к карточному счёту организации.

Обычно организация заводит специальный карточный счёт в банке и привязывает к этому счёту нужное количество банковских карт, которые называются корпоративными.

На этот карточный счёт организация переводит средства со своего основного расчётного счёта, а сотрудники организации, которым выданы корпоративные карты, снимают деньги с этих карт себе под отчёт.

Затем сотрудники отчитываются о расходовании средств снятых по корпоративным картам при помощи авансовых отчётов.

Плюсы корпоративных карт очевидны:

  • сокращаются расходы и время на выдачу денежных средств под отчёт
  • снижается риск потери наличных денежных средств
  • появляется возможность снимать средства с карты в нужной валюте (незаменимая вещь при заграничных командировках)
  • появляется контроль за расходованием средств онлайн (например, при помощи мобильного приложения)
  • появляется возможность устанавливать лимиты как для карточного счёта в целом, так и для корпоративных карт в частности
  • появляется возможность совершать покупки в интернете

Требования при работе с корпоративными картами:

  • средства, снятые с карт не могут быть использованы для расчётов с сотрудником по оплате труда и вообще для каких-либо выплат социального характера
  • с банком заключается договор о выпуске и обслуживании корпоративных карт, к которому прилагается список сотрудников, которые будут пользоваться этими картами

При этом, как поправила меня одна из читательниц, возможно снятие наличных по корпоративной карте с их внесением в кассу для выдачи заработной платы.

Напоминаю, что это урок и вы можете смело повторять мои действия в своей базе (лучше копии или учебной), главное чтобы версия базы была 1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0.

Для работы с карточным счётом в бухгалтерии используется счёт 55 «Специальные счета в банках».

Дт 55.04 Кт 51 Перевели деньги с основного расчётного счёта на карточный. Дт 71 «Иванов» Кт 55.04 Сотрудник Иванов снял деньги по корпоративной карте под отчёт. Дт 91.02 Кт 55.04 Комиссия банка за снятие наличных. Дт 20 Кт 71 «Иванов» Сотрудник Иванов отчитался об использовании денежных средств.

Посмотрим теперь эти же операции в «тройке» (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0).

Организация пополняет карточный счёт, к которому привязаны корпоративные карты сотрудников

Перевод денежных средств с основного расчётного счёта организации на карточный оформляется обычным списанием с расчетного счета.

Заходим в раздел «Банк и касса» пункт «Банковские выписки»:

Создаём документ «Списание с расчетного счета»:

Указываем вид операции «Перевод на другой счет организации», наш карточный счёт и бухгалтерский счет 55.04.

Проводим документ:

Сотрудники снимают деньги с корпоративных карт, привязанных к карточному счёту организации

Снятия денег сотрудником через корпоративную карту отображается тем же документом списания с расчетного счета.

Указываем вид операции «Перечисление подотчетному лицу»; в качестве счета указываем 55.04 и наш карточный счет; в качестве получателя (подотчетного лица) выступает держатель карты:

Проводим документ:

Банк взимает комиссию за снятие наличных по корпоративной карте

В момент снятия сотрудником наличных по корпоративной карте банк удержит комиссию. Эта комиссия также оформляется документом списания с расчётного счёта:

Проводим документ:

Сотрудник отчитывается за потраченные деньги, снятые по корпоративной карте

И, наконец, снявший под отчет деньги сотрудник обязан по ним отчитаться — приложить оправдательные документы.

В бухгалтерии эта операция отражается документом «Авансовый отчет».

Заходим в раздел «Банк и касса» пункт «Авансовые отчеты»:

Создаём новый документ:

Проводим его:

Вот так легко и просто можно работать с корпоративными картами в 1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0.

Мы молодцы, на этом всё

Кстати, подписывайтесь на новые уроки…

Дополнения от читателей

Бухгалтер Ольга Климова поделилась ценными дополнениями к статье — я с удовольствием публикую их для всех читателей.

В очень небольших организациях корпоративная именная карта может открываться прямо к основному расчетному счету. Сбербанк, например, активно практикует это для микропредприятий. И тогда учет ведется без использования счета 55 и «Списания с расчетного счета». Сотрудник просто обналичивает деньги через банкомат или расплачивается карточкой: Дт 71 Кт 51.

Удобнее всё-таки создать сначала ‘Платежное поручение’, выгрузить его в банк и тем самым осуществить реальный перевод денег, а не только проведение в 1с. А уже потом на основании него сделать ‘Списание с расчетного счета’. К сожалению, далеко не все бухгалтеры-операторы четко понимают разницу между ‘Платежным поручением’ и ‘Списанием с расчетного счета’, и зачем вообще всё это нужно.

С уважением, Владимир Милькин (преподаватель школы 1С программистов и разработчик обновлятора).

Подписывайтесь и получайте новые статьи и обработки на почту (не чаще 1 раза в неделю).
Вступайте в мою группу ВКонтакте, Одноклассниках, Facebook или Google+ — самые последние обработки, исправления ошибок в 1С, всё выкладываю там в первую очередь.

Как помочь сайту: расскажите (кнопки поделиться ниже) о нём своим друзьям и коллегам. Сделайте это один раз и вы внесете существенный вклад в развитие сайта. На сайте нет рекламы, но чем больше людей им пользуются, тем больше сил у меня для его поддержки.

Нажмите одну из кнопок, чтобы поделиться:

Учимся оформлять авансовые отчёты на примерах оглавление Как оформить приходный кассовый ордер


Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *